¿Qué técnicas de blanqueo de capitales existen?

El blanqueo de capitales es una técnica que emplean los delincuentes (por ejemplo, mafiosos, traficantes de droga, terroristas o políticos corruptos) para borrar sus huellas financieras después de obtener dinero de procedencia ilegal. De todos es sabido que en el blanqueo suelen intervenir bancos extranjeros y empresas legales. 

Adoptando medidas antiblanqueo, los bancos y otras entidades financieras detectan las actividades sospechosas. De este modo, ayudan a impedir que el dinero que ganan los delincuentes se camufle y se introduzca en el sistema financiero. 

A continuación, te desvelamos las técnicas de blanqueo de capitales que existen y las más utilizadas por los delincuentes.

El blanqueo de capitales es un proceso que encubre el origen del dinero delictivo para que parezca legal. 

Desde 1990, el blanqueo de capitales es un delito, y no es de extrañar:es un gran negocio, ya que se estima que cada año se blanquean entre 740.000 millones y 2 billones de euros. Nada menos que entre un 2 % y un 5 % de la economía global. Tan solo en la UE, cada año se blanquean 197.200 millones de euros.

El dinero que se obtiene de actividades delictivas suele denominarse dinero «negro», porque está directamente relacionado con delitos y puede rastrearse. Por ello, los delincuentes tienen que «blanquear» el dinero para que parezca legal y pueda emplearse en inversiones sin levantar sospechas; es decir, «lavar» dinero sucio para que parezca limpio.

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El blanqueo de capitales suele basarse en un proceso de tres pasos: 

• El primer paso es la colocación, cuando el dinero negro entra en el sistema financiero por primera vez. 
• A continuación, mediante el encubrimiento, se oculta la fuente del dinero empleando varias tretas contables. 
• Cuando ya se ha camuflado el origen del dinero, llega el último paso: la integración, es decir, cuando el dinero blanqueado puede retirarse o invertirse.

Además de las diferentes fases del blanqueo de dinero, también existen muchas formas de blanqueo de capitales como las siguientes:

Los delicuentes transportan en maletines cantidades de dinero al extranjero para no llamar la atención de las autoridades y abrir una cuenta bancaria en otro país para blanquear dinero negro. 

A pesar de que se trata de una técnica muy habitual de blanqueo de capitales, lo cierto es que conlleva mucho más riesgos que otras como veremos a continuación.

Se crea una sociedad en el extranjero con dinero negro y se realizan préstamos, de forma que se transfiere legalmente las cantidades de dinero prestadas a una empresa o persona física en territorio nacional.

El método más común es contabilizar el dinero negro a través de una empresa que funciona con efectivo. 

Muchas organizaciones criminales poseen sociedades ficticias, también llamadas «empresas pantalla» o «tapaderas», por ejemplo, restaurantes o casinos. Las ganancias lícitas de estas empresas se mezclan con el dinero delictivo, por lo que se oculta su origen. 

En esta categoría también entrarían las sociedades interpuestas que no son más que un entramado de empresas que realizan actividades y emiten facturas falsas entre ellas.

La estructuración supone dividir grandes sumas de dinero en cantidades más pequeñas y repartirlas entre muchas cuentas. 

Ten en cuenta que la legislación antiblanqueo de la UE obliga a investigar las transacciones de 10.000 € o más. La estructuraciónelude esta obligación, ya que se depositan muchas cantidades pequeñas que no levantan sospechas.

Los cambios de divisas en los que el dinero negro se cambia a través de proveedores de servicios cambiarios.Puede que el proveedor desconozca el origen del dinero, o que la empresa que funciona con efectivo sea una tapadera. 

Les permite a los delincuentes convertir su dinero en casas y locales comerciales que pueden vender más adelante.

Normalmente, si se desea blanquear dinero, se suele escriturar por un precio superior al valor real del inmueble que se vaya a comprar.

Elsector del arte es otro de los objetivos de los blanqueadores debido a sus niveles de confidencialidad y sus artículos de alto valor

Un ejemplo de esto es la intermediación en subastas, donde el blanqueador cuenta con un cómplice, el cual pujará por los objetos que previamente ha decidido subastar acordando una cantidad de dinero más una comisión. Una vez concluida la subasta, el blanqueador recibe el importe blanqueado además de los objetos subastados de vuelta.

La participación en juegos de azar como la compra de décimos de lotería premiados por cantidades superiores al importe ganado también es una técnica muy típica de blanqueo de capitales. 

De todas formas, es conveniente saber que en España, a pesar de haber una exención de los primeros 2.500 €, los premios se graban en un 20 % como medida antiblanqueo.

En esta categoría también entran actividades de azar como los casinos, las apuestas deportivas, entre otros.

Una de las muchas estrategias para blanquear dinero es comprar bienes tangibles como artículos de lujo, vehículos, yates, aviones, etc. Además de otros objetos como oro, joyas, piedras preciosas, de fácil transporte y que no levantan sospechas.

En 1989, se creó el Grupo de Acción Financiera Internacional (FATF) para combatir el blanqueo de capitales. La organización FATF fija el marco de referencia para las políticas antiblanqueo y supervisa a los países para garantizar su cumplimiento. Cada país también tiene su propio organismo de control que supervisa a las entidades nacionales. A escala global, la ONU, el Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional tienen organismos antiblanqueo.

La lucha antiblanqueo es un marco de referencia que aplica las mejores prácticas para detectar las actividades sospechosas. Cuanto más sencillo les resulte a los delincuentes gastar dinero ilegal pasando desapercibidos, más probable será que cometan delitos en el futuro. Por ello, las leyes antiblanqueo informan a las «entidades obligadas» sobre las señales de alerta que deben saber detectar y se encargan de que estas entidades realicen un seguimiento activo de las actividades de sus clientes. 

Las entidades obligadas son aquellas que trabajan con transacciones financieras que pueden ser objetivo de los blanqueadores. Entre otras, los bancos, los procesadores de pagos y las empresas de juegos de azar. 

En la UE, la Autoridad Bancaria Europea establece directrices y normativas relativas a la supervisión. Los supervisores antiblanqueo realizan un seguimiento de cada entidad para comprobar la eficacia de sus medidas antiblanqueo.

Las entidades deben cumplir su diligencia debida con los clientes. La Directiva contra el blanqueo de capitales es una ley paneuropea que proporciona un marco de referencia para las entidades de toda Europa. Las transacciones entre países de «alto riesgo» y las transacciones de 10.000 € o más se supervisan de cerca. 

Como pilares fundamentales del sistema financiero, los bancos tienen que estar muy pendientes para así poder detectar cualquier conducta sospechosa. 

Como todas las entidades, las políticas antiblanqueo de los bancos se basan en el marco de referencia fijado por el FATF. Los empleados que tratan con los clientes obtienen formación en materia de antiblanqueo y están obligados por ley a denunciar las actividades sospechosas.

Los bancos pueden contratar empleados que se dedican exclusivamente a promover las prácticas antiblanqueo. Estos expertos en seguridad se conocen como agentes de cumplimiento antiblanqueo. 

Además, la banca antiblanqueo se basa en otros tres factores clave: la verificación de identidad, los plazos de retención antiblanqueo y el software de seguimiento de transacciones.

Todas las entidades, como por ejemplo los bancos, están obligadas a aplicar procesos Know Your Customer (conocer al cliente). Estos son los pasos que deben seguir los bancos para verificar la identidad de sus clientes. Aunque las políticas antiblanqueo proporcionan un marco de referencia, cada banco es responsable de sus propios clientes y de alertar sobre transacciones de alto riesgo.

Pero ¿qué verifican los bancos? Las políticas Know Your Customer obligan a los bancos a verificar el nombre, la fecha de nacimiento, la dirección del cliente y, en ocasiones, también otros datos, como la ocupación. Normalmente, los bancos les piden a sus clientes que verifiquen su identidad con su DNI antes de abrir una cuenta. 

Últimamente, los bancos están empleando la identificación biométrica, como el reconocimiento facial o de voz, y las huellas dactilares.

Otra de las tácticas que ayudan a prevenir el blanqueo de capitales es el plazo de retención antiblanqueo. 

Esta política consiste en que los depósitos se queden en una cuenta durante un mínimo de cinco días hábiles. Ralentizar el proceso ayuda a adoptar medidas antiblanqueo y gana tiempo para llevar a cabo evaluaciones de riesgo.

Muchos bancos tienen millones de clientes y supervisan millones de transacciones. Con este volumen, es imposible realizar un seguimiento manual de cada transacción. Ahí es donde entra en juego el software de seguimiento de transacciones, una tecnología que permite a los bancos y otras entidades financieras supervisar las transacciones diariamente o en tiempo real.

Este software combina varias fuentes de información, como el historial del titular de la cuenta, la evaluación de riesgos y los detalles de cada una de las transacciones, por ejemplo, la suma total de dinero, los países involucrados y la naturaleza de la compra. 

Las transacciones pueden ser depósitos de efectivo, transferencias bancarias y retiradas. Cuando una transacción se considera de alto riesgo, el sistema alerta de que hay una actividad sospechosa.

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